2026年に到来する高い401(k)制限を超えて考える

もっと多くの拠出余裕は常に良いことなのか？

2026年が到来すると、労働者は職場の退職金制度に追加の資金を投入できるようになります。しかし、拠出上限が大きくなるからといって、必ずしもそれを最大限に活用すべきだというわけではありません。最大限拠出を決める前に、現在の401(k)が本当に長期的な資産形成の目標に合っているかどうかを見極める価値があります。

退職準備に関する厳しい現実は、多くの従業員が一つの制度に頼りすぎていることです。社会保障の給付は退職前の収入の一部に過ぎず、長期的な持続可能性の課題も抱えています。これにより、多様な退職口座を持つことが不可欠となります。しかし、一部の労働者は、より良い選択肢があるにもかかわらず、制限付きのプランに余剰資金を閉じ込めてしまうことがあります。

2026年の拠出上限の変更点

数字が物語っています。現在、50歳未満の従業員は年間最大$23,500を拠出できます。50歳以上の労働者には$7,500のキャッチアップ拠出が認められ、合計$31,000に達します。

2026年には、50歳未満の人は$24,500まで拠出でき、50歳以上の人は$8,000のキャッチアップを追加して合計$32,500となります。さらに、60歳から63歳までの労働者は、特別な$11,250のキャッチアップ拠出にアクセスでき、合計$35,750の上限となります。

これらの増加は柔軟性を高めますが、柔軟性だけで全ての貯蓄を一つの口座に集中させる理由にはなりません。

401(k)を最大拠出すべきでない場合

手数料と選択肢の問題

職場の401(k)は、一般的に厳選されたファンドメニューに限定されており、多くの場合、管理コストが投資費用に重ねられています。これに対して、IRAは投資家が自分で株式ポートフォリオを構築できるため、選択肢が広く、コストも抑えられます。高い手数料は長期的に静かに複利を蝕み、あなたの資産が本来働くべきリターンを減少させてしまいます。

もしあなたのプランのコスト構造が高く、ファンドの選択肢が制限されていると感じる場合は、まず雇用主のマッチ分だけ拠出し、それ以上はIRAや課税口座など低コストの代替手段に振り分けるのが賢明です。

引き出しペナルティの罠

標準的なルールは、59½歳未満で401(k)から引き出すと10%のペナルティが科されることです。もしあなたが若くて早期退職を考えている場合（例えば55歳や50歳での退職）、制限付きの口座に資金を多く閉じ込めておくと問題になります。

退職資金の一部を税優遇のない普通の証券口座に残しておけば、いつでもペナルティなしで資金にアクセスできる柔軟性を保てます。これは、キャリアや財務目標が予期せぬ変化をした場合に特に重要です。

より賢いマルチアカウント戦略

雇用主のプランが合理的なコストと投資の多様性を提供している場合、最大拠出は必ずしも間違いではありません。しかし、多くの労働者は複数の口座タイプに分散して拠出することで、より良い結果を得られます。

まず、401(k)の雇用主マッチを完全に獲得しましょう—これは確実な即時リターンです。その後、残りの貯蓄をIRAに振り分けて、より良いファンド選択と低コストを実現します。さらに、伝統的な退職年齢前にアクセスが必要になる可能性がある場合は、課税口座に一部資金を振り向けることも検討してください。

この戦略は投資の範囲を広げ、手数料の負担を軽減し、退職計画に真の柔軟性をもたらします。目的は、401(k)を避けることではなく、他の手段と戦略的に併用し、自分のニーズに最も適した方法で活用することです。