インディアナ州の住民や州内で所得を得ている方は、自分の税務責任を理解する必要があります。州は一律の所得税率3.23%を適用しており、年収30,000ドルでも300,000ドルでも同じ割合を支払います。多くの人が気づいていないのは、**インディアナ州のキャピタルゲイン税**も同じルールに従っていることです—投資による利益は、その州の特別な低税率ではなく、この3.23%の税率で課税されます。## 誰がインディアナ州の税金を支払うのか？インディアナ州にフルタイムまたはパートタイムで居住している場合、居住者とみなされ、申告義務があります。非居住者も、インディアナ州の収入源から所得を得ている場合は支払う必要があります。ただし、重要な例外があります：隣接州の居住者(ケンタッキー、ミシガン、オハイオ、ペンシルベニア、ウィスコンシン)は、インディアナ州で働いている場合でも、インディアナ州に税金を支払うのではなく、自分の本国の州にのみ支払います。## 3.23%の一律税率の説明インディアナ州のアプローチはシンプルです—誰もが所得レベルに関係なく同じ割合を支払います。これは給与、個人事業所得、そしてもちろん**インディアナ州のキャピタルゲイン税**にも適用されます。株式売却、賃貸物件の利益、その他の資本増価など、すべてにおいてこの3.23%の税率が一律に適用されます。## 実際に役立つ所得税控除### 住宅関連控除賃貸者は年間最大$3,000まで控除可能ですが、これは主たる居住地に限ります—バケーションホームや学生寮は対象外です。家主が政府機関、非営利団体、または協同組合の場合、残念ながらこの控除は利用できません。住宅所有者は、主要な居住地にかかる固定資産税の控除により、最大$2,500までの税金控除を受けられます。### 教育と家族支援私立学校やホームスクーリングに支出した親は、扶養家族一人あたり$1,000の控除を受けられます。CollegeChoice 529教育貯蓄プランに拠出した場合、その拠出額に対してクレジットを申請できます。### その他の注目すべき控除障害者退職者は、税年度の12月31日以前に退職し、永久かつ完全に障害を負った場合、障害退職金の最大$5,200を控除できます。失業手当を受け取った場合、その一部を控除できることもあります—あなたの1099Gフォームを確認し、IT-40ワークシートを使って計算してください。## 申告額を減らす税額控除### 働く所得クレジットインディアナ州の働く所得クレジット(IN-EIC)は、連邦のバージョンと同じで、最大$538です。適格性は所得制限と扶養家族の有無によります：- 扶養家族のない独身申告者は$15,900以下で、かつ年齢が24-65歳(である必要があります)- 1人の子供がいる場合、上限は$42,100に引き上げられます- 2人以上の子供がいる場合は$47,900まで上昇します扶養家族は一般的に19歳未満(または、フルタイムの学校に在籍している場合は24歳未満)である必要があります。### 他の申請可能なクレジット養子縁組をした親は、連邦の養子縁組クレジットの10%または子供一人あたり$1,000のいずれか少ない額を申請できます。インディアナ州の公立学校の教育者は、教室用品費用$100 に対して最大(申請可能です。夫婦で共同申告し、両方が資格を持つ場合も同様です。65歳以上で収入が$10,000未満の高齢者は、統一税額控除を申請でき、その範囲は$200 $140までです。## 消費税、不動産税、キャピタルゲインの考慮事項インディアナ州の消費税率は全国一律7%ですが、不動産税率は郡や地方自治体によって異なります。非営利団体、教育機関、宗教団体は、その財産が教育、科学、文学、慈善、宗教目的で使用されている場合、不動産税の免除を受けられることがあります。**インディアナ州のキャピタルゲイン税**については、長期と短期のキャピタルゲインは同じ3.23%の税率です。これは連邦の課税と異なり、長期キャピタルゲインは通常優遇税率を受けるのに対し、インディアナ州は一律のアプローチを取っています。投資収入は給与と区別なく扱われます。## 相続税と遺産税：朗報インディアナ州にとって嬉しい驚きは、相続税や遺産税がないことです。あなたの状況や連邦の責任に応じて、相続人にとって大きな節約になる可能性があります。## まとめインディアナ州の税制はシンプルで予測可能な設計になっており、所得税と**インディアナ州のキャピタルゲイン税**の両方に3.23%の一律税率を適用しています。その上で、控除やクレジットを重ねて、納税者の負担を軽減しています。税金の計画を立てる際やインディアナ州への移住を検討している場合は、これらの仕組み—特に**インディアナ州のキャピタルゲイン税**の仕組みを理解することが、情報に基づいた財務判断を下すのに役立ちます。住宅、教育、家族の状況に応じた控除を活用し、働く所得に対するクレジットや教育者向けの控除など、あまり知られていないクレジットも見逃さないようにしましょう。
インディアナ州のキャピタルゲイン税とあなたの州税義務の理解
インディアナ州の住民や州内で所得を得ている方は、自分の税務責任を理解する必要があります。州は一律の所得税率3.23%を適用しており、年収30,000ドルでも300,000ドルでも同じ割合を支払います。多くの人が気づいていないのは、インディアナ州のキャピタルゲイン税も同じルールに従っていることです—投資による利益は、その州の特別な低税率ではなく、この3.23%の税率で課税されます。
誰がインディアナ州の税金を支払うのか？
インディアナ州にフルタイムまたはパートタイムで居住している場合、居住者とみなされ、申告義務があります。非居住者も、インディアナ州の収入源から所得を得ている場合は支払う必要があります。ただし、重要な例外があります：隣接州の居住者(ケンタッキー、ミシガン、オハイオ、ペンシルベニア、ウィスコンシン)は、インディアナ州で働いている場合でも、インディアナ州に税金を支払うのではなく、自分の本国の州にのみ支払います。
3.23%の一律税率の説明
インディアナ州のアプローチはシンプルです—誰もが所得レベルに関係なく同じ割合を支払います。これは給与、個人事業所得、そしてもちろんインディアナ州のキャピタルゲイン税にも適用されます。株式売却、賃貸物件の利益、その他の資本増価など、すべてにおいてこの3.23%の税率が一律に適用されます。
実際に役立つ所得税控除
住宅関連控除
賃貸者は年間最大$3,000まで控除可能ですが、これは主たる居住地に限ります—バケーションホームや学生寮は対象外です。家主が政府機関、非営利団体、または協同組合の場合、残念ながらこの控除は利用できません。
住宅所有者は、主要な居住地にかかる固定資産税の控除により、最大$2,500までの税金控除を受けられます。
教育と家族支援
私立学校やホームスクーリングに支出した親は、扶養家族一人あたり$1,000の控除を受けられます。CollegeChoice 529教育貯蓄プランに拠出した場合、その拠出額に対してクレジットを申請できます。
その他の注目すべき控除
障害者退職者は、税年度の12月31日以前に退職し、永久かつ完全に障害を負った場合、障害退職金の最大$5,200を控除できます。失業手当を受け取った場合、その一部を控除できることもあります—あなたの1099Gフォームを確認し、IT-40ワークシートを使って計算してください。
申告額を減らす税額控除
働く所得クレジット
インディアナ州の働く所得クレジット(IN-EIC)は、連邦のバージョンと同じで、最大$538です。適格性は所得制限と扶養家族の有無によります：
扶養家族は一般的に19歳未満(または、フルタイムの学校に在籍している場合は24歳未満)である必要があります。
他の申請可能なクレジット
養子縁組をした親は、連邦の養子縁組クレジットの10%または子供一人あたり$1,000のいずれか少ない額を申請できます。インディアナ州の公立学校の教育者は、教室用品費用$100 に対して最大(申請可能です。夫婦で共同申告し、両方が資格を持つ場合も同様です。65歳以上で収入が$10,000未満の高齢者は、統一税額控除を申請でき、その範囲は$200 $140までです。
消費税、不動産税、キャピタルゲインの考慮事項
インディアナ州の消費税率は全国一律7%ですが、不動産税率は郡や地方自治体によって異なります。非営利団体、教育機関、宗教団体は、その財産が教育、科学、文学、慈善、宗教目的で使用されている場合、不動産税の免除を受けられることがあります。
インディアナ州のキャピタルゲイン税については、長期と短期のキャピタルゲインは同じ3.23%の税率です。これは連邦の課税と異なり、長期キャピタルゲインは通常優遇税率を受けるのに対し、インディアナ州は一律のアプローチを取っています。投資収入は給与と区別なく扱われます。
相続税と遺産税：朗報
インディアナ州にとって嬉しい驚きは、相続税や遺産税がないことです。あなたの状況や連邦の責任に応じて、相続人にとって大きな節約になる可能性があります。
まとめ
インディアナ州の税制はシンプルで予測可能な設計になっており、所得税とインディアナ州のキャピタルゲイン税の両方に3.23%の一律税率を適用しています。その上で、控除やクレジットを重ねて、納税者の負担を軽減しています。税金の計画を立てる際やインディアナ州への移住を検討している場合は、これらの仕組み—特にインディアナ州のキャピタルゲイン税の仕組みを理解することが、情報に基づいた財務判断を下すのに役立ちます。住宅、教育、家族の状況に応じた控除を活用し、働く所得に対するクレジットや教育者向けの控除など、あまり知られていないクレジットも見逃さないようにしましょう。