Memahami Rekening Tabungan Federal Baru untuk Bayi Baru Lahir: Panduan Lengkap Orang Tua tentang Akun Trump

Pada 4 Juli, Presiden Donald Trump menandatangani paket reformasi pajak komprehensif menjadi undang-undang, memperkenalkan rekening tabungan inovatif untuk bayi baru lahir yang dirancang untuk memulai masa depan keuangan mereka. Inisiatif baru ini menampilkan pendaftaran otomatis dan kontribusi federal yang signifikan. Berikut apa yang perlu diketahui keluarga tentang kendaraan keuangan unik ini—mulai dari persyaratan kelayakan hingga bagaimana perbandingannya dengan strategi investasi lain untuk anak-anak.

Siapa yang Bisa Membuka Rekening Ini dan Apa yang Membuatnya Spesial?

Mulai 1 Januari 2025, Departemen Keuangan akan secara otomatis membuat rekening kustodian untuk setiap bayi baru lahir yang memenuhi syarat yang lahir hingga 31 Desember 2028. Rekening ini dilengkapi dengan deposit federal langsung sebesar $1.000—secara efektif uang gratis untuk masa depan anak Anda. Untuk memenuhi syarat, anak harus memegang kewarganegaraan AS dan memiliki nomor Jaminan Sosial. Orang tua juga dapat secara manual membuka rekening ini untuk anak di bawah 18 tahun yang lahir sebelum 2025, meskipun mereka tidak akan menerima kontribusi pemerintah sebesar $1.000 dalam kasus tersebut.

Daya tariknya sederhana: uang anak Anda tumbuh tanpa dikenai pajak tahunan atas keuntungan. Selain kontribusi federal awal, kerabat dan teman dapat menambahkan hingga $5.000 setiap tahun sampai anak mencapai usia 18 tahun. Berbeda dengan rekening tabungan tradisional, investasi kustodian ini berfungsi lebih seperti rekening pialang, dengan dana yang terpapar pergerakan pasar dan peluang investasi.

Kapan dan Bagaimana Anak Anda Bisa Mengakses Uang?

Akses ke dana ini mengikuti struktur berjenjang yang terkait dengan tonggak usia. Setelah anak Anda berusia 18 tahun, mereka dapat menarik hingga setengah saldo rekening untuk tujuan yang memenuhi syarat—biaya kuliah, uang muka rumah pertama, atau memulai bisnis—tanpa dikenai pajak penghasilan reguler (meskipun tarif keuntungan modal jangka panjang berlaku). Pada usia 25 tahun, pembatasan ini sepenuhnya dicabut untuk penggunaan yang sama. Setelah usia 30 tahun, pemilik rekening mendapatkan fleksibilitas penuh untuk menarik dana untuk alasan apa pun.

Untuk Apa Uang Itu Bisa Digunakan?

Penarikan yang memenuhi syarat mencakup biaya pendidikan di semua tingkat, uang muka kepemilikan rumah, dan usaha kewirausahaan. Struktur yang menunda pajak ini berarti keuntungan investasi Anda berkembang tanpa beban pajak tahunan, meskipun pemerintah akhirnya mengumpulkan pajak pada tarif keuntungan modal jangka panjang yang menguntungkan daripada tarif penghasilan biasa.

Perbandingan Sebenarnya: Trump Accounts vs. Rencana Pendidikan 529

Penasihat keuangan secara konsisten menekankan bahwa pilihan tergantung sepenuhnya pada prioritas keluarga Anda. Untuk keluarga yang fokus secara eksklusif pada pembiayaan pendidikan, rencana 529 tradisional tetap menjadi pilihan yang lebih unggul. Rencana ini menawarkan penarikan bebas pajak untuk biaya pendidikan yang memenuhi syarat—keuntungan besar dibandingkan Trump Accounts, yang tetap dikenai pajak keuntungan modal atas penghasilan mereka.

Namun, perbedaannya melampaui pajak. Ekosistem rencana 529 telah berkembang secara signifikan. Sekarang Anda dapat menyetor hingga $19.000 per penerima manfaat setiap tahun tanpa memicu konsekuensi pajak hadiah ($38.000 untuk pasangan menikah), jauh melampaui batas tahunan $5.000 untuk Trump Accounts. Selain itu, reformasi terbaru menaikkan batas penarikan pendidikan K-12 dari $10.000 menjadi $20.000 per tahun—memungkinkan akses lebih awal ke dana dibandingkan Trump Accounts.

Keuntungan waktu juga penting. Karena dana Trump Account tidak dapat diakses sampai usia 18 tahun, keluarga yang perlu menutupi biaya sekolah menengah atau SMA akan menghadapi pembatasan. Rencana 529 memberikan fleksibilitas langsung.

Namun, Trump Accounts menawarkan sesuatu yang unik: mereka mendorong pembangunan kekayaan jangka panjang di luar pendidikan. Tidak semua keluarga memprioritaskan jalur perguruan tinggi empat tahun secara tradisional, dan rekening ini mengakomodasi peluncuran bisnis, investasi properti, dan tonggak keuangan lainnya dengan perlakuan pajak yang menguntungkan.

Kesimpulan: Uang Gratis dengan Pengorbanan

Kontribusi federal sebesar $1.000 mewakili nilai nyata—modal gratis untuk masa depan anak Anda yang akan berkembang selama puluhan tahun. Namun, perencana keuangan menyarankan bonus ini sendiri kemungkinan besar tidak akan mengubah strategi tabungan kebanyakan keluarga. Manfaat sebenarnya mungkin bersifat psikologis: mendorong orang tua untuk berpikir secara sengaja tentang masa depan keuangan anak mereka lebih awal dari biasanya.

Trump Accounts secara hukum diizinkan tetapi belum beroperasi. Departemen Keuangan sedang menyelesaikan rincian pelaksanaan, yang berarti beberapa detail bisa berkembang sebelum peluncuran resmi. Untuk saat ini, keluarga harus memahami kerangka kerja sambil menunggu peluncuran resmi—kemudian memutuskan apakah kendaraan tabungan ini melengkapi rencana pendidikan dan pembangunan kekayaan mereka yang sudah ada.