Memaksimalkan Manfaat Pajak: Pengeluaran Pendidikan Mana yang Benar-benar Bisa Anda Kurangkan?

Dengan rata-rata biaya kuliah di dalam negara untuk universitas negeri empat tahun sebesar $11.260 per tahun dan institusi swasta mencapai sekitar $41.540, pertanyaan apakah biaya kuliah dapat dikurangkan dari pajak menjadi semakin penting bagi keluarga dan mahasiswa.

Kabar baik? Ya—apakah biaya kuliah dapat dikurangkan dari pajak? Tentu saja, dan IRS menawarkan beberapa jalur untuk mengurangi beban pajak terkait pendidikan Anda melalui kredit dan pengurangan yang dapat mengembalikan ribuan dolar ke kantong Anda.

Dua Jalur Utama untuk Penghematan Pajak

IRS menyediakan dua kredit pajak pendidikan utama, masing-masing dirancang untuk situasi yang berbeda. Memahami mana yang berlaku untuk keadaan Anda dapat membuat perbedaan besar dalam pengembalian pajak Anda.

Kredit Pajak Kesempatan Amerika (AOTC) adalah opsi yang lebih murah hati untuk mahasiswa yang memenuhi syarat. Jika Anda mengejar gelar selama empat tahun pertama pendidikan tinggi Anda—baik di perguruan tinggi tradisional, sekolah kejuruan, maupun institusi lain yang memenuhi syarat—Anda dapat mengklaim hingga $2.500 per mahasiswa untuk tahun pajak 2023. Yang membuat kredit ini sangat berharga adalah bahwa sebagian dapat dikembalikan; bahkan jika Anda tidak berhutang pajak, Anda mungkin tetap menerima pengembalian dana. Persyaratan utama adalah bahwa ambang penghasilan adalah $90.000 untuk wajib pajak tunggal ($180.000 untuk wajib pajak bersama).

Kredit Pembelajaran Seumur Hidup menawarkan alternatif bagi mereka yang tidak memenuhi syarat untuk AOTC atau sedang mengejar pendidikan di luar empat tahun pertama. Anda dapat mengklaim hingga $2.000 per pengembalian, meskipun kredit ini tidak dapat dikembalikan, artinya hanya dapat mengurangi jumlah yang Anda hutang daripada menghasilkan pengembalian dana. Kredit ini cocok untuk pengembangan profesional berkelanjutan atau pergantian karir.

Lebih dari Sekadar Kredit Pajak: Keuntungan Pengurangan

Sementara kredit menawarkan pengurangan langsung dolar demi dolar dalam tagihan pajak Anda, pengurangan pajak pendidikan bekerja secara berbeda tetapi tetap dapat memberikan penghematan yang berarti. Anda dapat mengurangi pembayaran bunga pinjaman mahasiswa pada pinjaman pendidikan yang memenuhi syarat, dan dalam beberapa kasus, biaya pendidikan terkait pekerjaan juga memenuhi syarat untuk pengurangan.

Perbedaan utama: kredit pajak mengurangi tagihan akhir Anda secara langsung, sementara pengurangan mengurangi penghasilan kena pajak Anda sebelum perhitungan dilakukan. Umumnya, kredit memberikan manfaat yang lebih besar, meskipun situasi pajak pribadi Anda penting.

Menerapkannya: Daftar Periksa Pengajuan Anda

Untuk mengklaim manfaat ini, Anda perlu mengumpulkan dokumen yang tepat. Institusi pendidikan Anda biasanya akan mengirimkan Formulir 1098-T yang mencantumkan pembayaran biaya kuliah dan biaya lain yang memenuhi syarat, serta jumlah beasiswa yang diterima. Jika Anda memiliki pinjaman mahasiswa, pemberi pinjaman Anda menyediakan Formulir 1098-E yang menunjukkan bunga yang dibayarkan.

Catatan waktu penting: Klaim kredit pada tahun biaya tersebut benar-benar dibayar, bukan saat pinjaman dilunasi nanti.

Saat Anda siap mengajukan, apakah biaya kuliah dapat dikurangkan dari pajak tergantung pada kredit atau pengurangan mana yang berlaku untuk situasi spesifik Anda. Sebagian besar perangkat lunak pajak modern akan memandu Anda melalui pertanyaan-pertanyaan ini langkah demi langkah. Jika angka-angkanya besar atau situasi Anda kompleks, berkonsultasi dengan profesional pajak dapat memastikan Anda mendapatkan setiap manfaat yang tersedia tanpa kesalahan.

Intinya: biaya pendidikan dapat secara signifikan mengurangi kewajiban pajak Anda—Anda hanya perlu tahu alat mana yang harus digunakan.