Memahami Batas Kontribusi Maksimum 529: Rincian Berdasarkan Negara Bagian

Apa yang Membuat Rencana 529 Spesial?

Jika Anda berencana untuk membiayai biaya pendidikan anggota keluarga atau diri sendiri, rencana tabungan kuliah 529 menawarkan keuntungan pajak yang menarik. Meskipun kontribusi tidak mengurangi pajak penghasilan federal Anda, mereka sering memenuhi syarat untuk pengurangan pajak penghasilan negara bagian. Yang lebih penting, penghasilan dari investasi tumbuh bebas pajak selama penarikan digunakan untuk biaya pendidikan yang memenuhi syarat—struktur yang mirip dengan rekening pensiun seperti 401(k).

Kendala? Ada batasan berapa banyak yang dapat Anda akumulasi dalam akun ini. Karena setiap negara bagian mengelola program 529-nya sendiri, aturan bervariasi tergantung lokasi. Memahami batas kontribusi maksimum 529 spesifik negara bagian Anda sangat penting untuk perencanaan tabungan pendidikan yang efektif.

Berapa Banyak yang Bisa Anda Hemat Sebenarnya? Penjelasan Batas Akumulasi

Batas kontribusi sangat bervariasi di seluruh Amerika. Arizona memimpin dengan batas kontribusi maksimum 529 tertinggi sebesar $575.000, sementara Georgia dan Mississippi berbagi posisi terendah sebesar $235.000. Kebanyakan negara bagian berkumpul di kisaran $450.000 hingga $550.000.

Inilah yang penting: ini adalah batas agregat, atau seumur hidup, per penerima manfaat—bukan per akun. Jika orang tua Anda membuka akun 529 untuk anak Anda sementara Anda membuka akun lain, total kontribusi di semua akun harus tetap di bawah batas maksimum negara bagian Anda. Ini adalah perbedaan penting yang sering mengejutkan banyak keluarga.

Pertanyaan Utama: Apakah Ada Batas Tahunan?

Mengejutkan, biasanya tidak ada batas maksimum tahunan untuk kontribusi 529. Secara teori, Anda bisa menyumbangkan seluruh batas kontribusi maksimum seumur hidup dalam satu tahun. Namun, pertimbangan praktis berlaku:

Faktor pajak hadiah: Semua kontribusi 529 dihitung sebagai hadiah menurut hukum federal. Melebihi $19.000 per tahun (batas 2025), dan Anda mengurangi pengecualian pajak hadiah seumur hidup—kecuali Anda menggunakan ketentuan khusus. “Pemilihan lima tahun” memungkinkan Anda untuk mengakumulasi lima tahun kontribusi ($95.000 pada 2025) tanpa memicu pajak hadiah, asalkan Anda tidak memberikan hadiah tambahan selama periode tersebut.

Batas pengurangan pajak negara bagian: Beberapa negara bagian memungkinkan Anda mengurangi seluruh kontribusi maksimum 529 untuk tujuan pajak, sementara yang lain membatasi pengurangan pada pengecualian pajak hadiah tahunan. Pennsylvania, misalnya, hanya mengizinkan $19.000 dalam pengurangan tahunan.

Kapan Anda Harus Melihat di Luar Negara Bagian Tempat Tinggal?

Misalnya Anda tinggal di negara bagian dengan batas kontribusi maksimum 529 yang lebih rendah, tetapi universitas target anak Anda memiliki biaya kuliah yang lebih tinggi. Haruskah Anda beralih ke rencana negara bagian lain?

Jawabannya tidak otomatis ya. Rencana 529 dari luar negara bagian memiliki tradeoff:

• Pengurangan pajak negara bagian: Kebanyakan negara bagian hanya membolehkan penduduk mengurangi kontribusi yang dibuat ke rencana mereka sendiri. Memilih rencana negara bagian lain bisa kehilangan manfaat ini.
• Pembatasan residensi: Tidak semua rencana 529 menerima kontribusi dari penduduk luar negara bagian.
• Struktur biaya dan opsi investasi: Rencana yang berbeda mengenakan biaya berbeda dan menawarkan lineup investasi yang beragam. Membandingkan detail ini lebih penting daripada hanya mengejar batas kontribusi maksimum 529 tertinggi.

Optimasi sebenarnya melibatkan menyeimbangkan batas negara bagian Anda, situasi pajak, biaya rencana, dan kualitas investasi—bukan hanya memilih negara bagian dengan angka tertinggi.

Merencanakan Strategi Tabungan Pendidikan Anda

Apakah kapasitas kontribusi maksimum 529 di negara bagian Anda terasa cukup tergantung pada perkiraan biaya pendidikan dan timeline Anda. Biaya pendidikan tinggi yang meningkat berarti banyak keluarga akan mendapatkan manfaat dari memaksimalkan akun ini. Mulailah dengan memahami aturan spesifik negara bagian Anda, pertimbangkan opsi gift lima tahun jika diperlukan, dan bandingkan fitur rencana sebelum memutuskan strategi.