Memahami Perbedaan Utama Antara Rencana 401(k) dan 403(b) untuk Karir Anda

Ketika Anda mendapatkan pekerjaan baru, menavigasi manfaat pensiun bisa terasa membingungkan. Sebagian besar pemberi kerja akan menawarkan akses ke rencana tabungan pensiun, dan ada kemungkinan besar Anda akan menemui 401(k) atau 403(b). Meskipun kedua opsi ini memiliki kesamaan dalam cara kerjanya, perbedaan antara 401k dan 403b lebih penting dari yang Anda kira—terutama jika Anda pernah berpartisipasi dalam salah satu jenis sebelumnya.

Kesamaan: Apa yang Dimiliki Rencana 401(k) dan 403(b)

Keduanya termasuk dalam kategori rencana kontribusi pasti, artinya saldo pensiun Anda bergantung langsung pada berapa banyak yang Anda kontribusikan dari waktu ke waktu. Berikut apa yang mereka miliki bersama:

Karyawan mengendalikan kontribusi dan keputusan investasi. Anda memutuskan berapa banyak yang akan dipotong dari setiap gaji (sebelum pajak), dan dana tersebut diinvestasikan ke dalam kendaraan seperti reksa dana. Pemberi kerja Anda juga mungkin ikut menyumbang dengan mencocokkan kontribusi hingga persentase tertentu—manfaat berharga yang secara efektif meningkatkan tabungan Anda.

Batas kontribusi sama untuk kedua rencana. Pada tahun 2023, Anda dapat menyumbang hingga $22.500 per tahun di semua rencana kontribusi pasti yang Anda ikuti. Jika Anda berusia di atas 50 tahun, Anda mendapatkan tambahan $7.500 sebagai catch-up contribution. Perlu dicatat bahwa ini adalah batas kumulatif; jika Anda berganti pekerjaan di tengah tahun, total kontribusi Anda di semua rencana tidak boleh melebihi $22.500 untuk tahun tersebut.

Perlakuan pajak juga mengikuti pola yang sama. Kontribusi mengurangi penghasilan kena pajak Anda saat ini, dan Anda membayar pajak penghasilan saat penarikan selama pensiun—strategi yang sering kali menghasilkan penghematan pajak jika Anda memperkirakan akan berada di tingkat pajak yang lebih rendah nanti.

Kedua jenis rencana ini juga mengenakan penalti untuk penarikan awal. Mengambil uang sebelum usia 59½ (atau 55 dalam kasus tertentu) akan memicu biaya dan denda yang signifikan.

Perbedaan Utama: Jenis Organisasi Menentukan Rencana Anda

Perbedaan paling signifikan antara 401k dan 403b terletak pada struktur pemberi kerja. Perusahaan yang berorientasi profit secara eksklusif menawarkan rencana 401(k), itulah sebabnya mayoritas pekerja mengalaminya. Jika Anda bekerja di sektor nonprofit—pikirkan badan amal, lembaga penelitian, atau institusi pendidikan—atau di posisi pemerintah seperti sekolah negeri atau kantor pemerintah daerah, kemungkinan besar Anda akan mengakses 403(b).

Pengawasan regulasi menciptakan perbedaan lain yang berarti. Semua rencana 401(k) berada di bawah Employee Retirement Income Security Act tahun 1974 (ERISA), yang memberikan perlindungan peserta dan hak-hak yang dijamin. Namun, perlakuan regulasi terhadap rencana 403(b) bervariasi. Pemberi kerja nonprofit swasta (lembaga amal, perguruan tinggi swasta) harus mematuhi ERISA, tetapi sektor publik seperti sekolah pemerintah dan universitas negeri (beroperasi di luar ketentuan ERISA. Perbedaan ini mempengaruhi bagaimana rencana dikelola dan perlindungan apa yang tersedia untuk Anda.

Keuntungan Khusus untuk Karyawan Nonprofit Jangka Panjang

Di sinilah hal menjadi menarik bagi pekerja yang telah menghabiskan 15+ tahun di sebuah organisasi nonprofit. Beberapa rencana 403)b( menawarkan fitur eksklusif: kemampuan untuk melakukan kontribusi tambahan di luar batas $22.500 standar. Kesempatan catch-up ini hanya berlaku jika pemberi kerja Anda secara khusus memilih untuk menawarkannya, jadi tidak berlaku secara universal di semua rencana nonprofit.

Membuat Keputusan Anda

Secara realistis, pilihan Anda antara kedua kendaraan pensiun ini bukanlah keputusan Anda sepenuhnya—jenis pemberi kerja Anda menentukan apa yang tersedia. Perusahaan berorientasi profit akan menyediakan 401)k(, sementara organisasi nonprofit dan lembaga pemerintah menyediakan 403)b(. Perbedaan antara 401k dan 403b paling penting jika Anda berpindah sektor atau membandingkan manfaat antar pekerjaan.

Terlepas dari rencana mana yang Anda akses, strategi dasar tetap sama: kontribusikan sebanyak yang Anda mampu, manfaatkan pencocokan pemberi kerja jika tersedia, dan biarkan pertumbuhan majemuk bekerja untuk Anda selama puluhan tahun. Kecuali Anda adalah pekerja nonprofit yang sudah lama bekerja dan memenuhi syarat untuk kontribusi catch-up, perbedaan ini tidak akan secara dramatis mengubah pandangan pensiun Anda. Prioritas utama adalah memaksimalkan rencana yang ditawarkan pemberi kerja Anda dan membangun dana tersebut secara konsisten dari waktu ke waktu.