Membangun Portofolio Pensiun Ideal Anda: 401(k), IRA, dan Lebih Banyak Lagi

Mencapai keamanan keuangan di masa pensiun membutuhkan lebih dari sekadar menetapkan kontribusi dan melupakannya. Sementara 401(k) menawarkan keuntungan signifikan, benar-benar mengoptimalkan tabungan pensiun Anda berarti memahami seluruh spektrum akun yang tersedia dan menerapkan pendekatan multi-akun yang strategis.

Mengapa 401(k) Anda Hanya Titik Awal

Jika pemberi kerja Anda mensponsori rencana 401(k), Anda sudah menemukan salah satu alat tabungan pensiun paling kuat yang tersedia. Struktur pertumbuhan yang ditangguhkan pajak berarti kontribusi Anda mengurangi penghasilan kena pajak saat ini, dan penghasilan bertambah tanpa kewajiban pajak tahunan. Tapi inilah yang sering terlewatkan banyak orang: 401(k) saja mungkin tidak cukup untuk memenuhi tujuan pensiun Anda.

Batas kontribusi tahunan untuk 2023 adalah $22.500 untuk sebagian besar pekerja, meningkat menjadi $30.000 untuk mereka yang berusia 50 tahun ke atas melalui kontribusi catch-up. Namun, batas ini berlaku untuk semua akun 401(k) yang Anda miliki—artinya beberapa pemberi kerja tidak dapat menggandakan kapasitas tabungan Anda.

Rahasia sebenarnya? Kontribusi pencocokan dari pemberi kerja Anda. Ketika perusahaan Anda mencocokkan sebagian dari kontribusi Anda, itu secara efektif adalah uang gratis yang ditambahkan ke akun Anda. Mendapatkan pencocokan penuh dari pemberi kerja harus selalu menjadi tujuan utama Anda, karena menolak manfaat ini berarti meninggalkan pengembalian yang dijamin di meja.

Keuntungan HSA: Senjata Tersembunyi untuk Pensiun Anda

Setelah mengamankan pencocokan penuh dari pemberi kerja, langkah strategis berikutnya adalah memaksimalkan Health Savings Account (HSA)—jika Anda memenuhi syarat. Kebanyakan orang melihat HSA terutama sebagai kendaraan untuk pengeluaran medis saat ini, tetapi investor cerdas menyadari potensi pensiun yang luar biasa dari akun ini.

HSA memerlukan pendaftaran dalam rencana kesehatan dengan deductible tinggi dan menawarkan tiga manfaat pajak: kontribusi dapat dikurangkan pajak, pertumbuhan bebas pajak, dan penarikan medis yang memenuhi syarat tidak dikenai pajak. Untuk 2023, individu dapat menyumbang hingga $3.850 per tahun, sementara cakupan keluarga memungkinkan $7.750. Mereka yang berusia 55 tahun ke atas dapat menambahkan kontribusi catch-up sebesar $1.000.

Keindahan HSA terletak pada fleksibilitasnya. Berbeda dengan akun pengeluaran fleksibel standar, dana HSA yang tidak terpakai dapat diroll-over tanpa batas waktu. Ini berarti Anda dapat menginvestasikan saldo secara agresif, membiarkannya berkompound selama dekade, dan mengaksesnya bebas pajak untuk pengeluaran medis yang memenuhi syarat kapan saja diperlukan. Mengingat bahwa perawatan kesehatan biasanya menghabiskan bagian besar dari pengeluaran pensiun, akun ini layak diprioritaskan.

Individual Retirement Accounts: Fleksibilitas dan Kontrol Maksimal

Setelah Anda mengoptimalkan pencocokan 401(k) dan HSA, mengarahkan dana ke IRA menjadi langkah berikutnya yang logis. IRA secara fundamental berbeda dari rencana 401(k) dalam hal fleksibilitas investasi dan kontrol. Sementara rencana 401(k) biasanya membatasi Anda pada pilihan dana bersama yang dikurasi—kadang hanya beberapa—sebuah IRA membuka akses ke saham individu, obligasi, ETF, investasi properti, dan hampir semua aset yang dapat diperdagangkan.

Untuk 2023, Anda dapat menyumbang $6.500 ke semua IRA secara gabungan, atau $7.500 jika berusia 50 tahun ke atas. Pilihan antara IRA tradisional dan Roth tergantung pada situasi pajak Anda.

IRA Tradisional: Kontribusi dapat dikurangkan pajak (tergantung batas penghasilan jika Anda memiliki rencana pensiun di tempat kerja), dan penghasilan tumbuh secara tertangguhkan pajak. Anda akan membayar pajak penghasilan biasa saat menarik di masa pensiun. Pendekatan ini paling cocok jika Anda memperkirakan penghasilan lebih rendah—dan dengan demikian tarif pajak lebih rendah—setelah pensiun.

Roth IRA: Kontribusi menggunakan dolar setelah pajak dan tidak memberikan pengurangan langsung. Namun, semua pertumbuhan berakumulasi bebas pajak, dan penarikan yang memenuhi syarat di masa pensiun tidak dikenai pajak. Struktur ini menguntungkan mereka yang mengantisipasi penghasilan pensiun yang lebih tinggi atau mereka yang saat ini berada di tarif pajak lebih rendah. Selain itu, kontribusi Roth (bukan penghasilan) dapat ditarik tanpa penalti kapan saja, memberikan akses darurat jika diperlukan.

Batas penghasilan berlaku untuk Roth IRA—filers tunggal harus memiliki penghasilan bruto yang disesuaikan yang dimodifikasi di bawah $138.000 untuk dapat menyumbang jumlah penuh, sementara pasangan menikah yang mengajukan bersama dapat memperoleh hingga $218.000. IRA tradisional tidak memiliki batas penghasilan untuk kontribusi, meskipun pengurangan pajaknya akan berkurang jika Anda tercakup dalam rencana di tempat kerja.

Masih Ada Uang untuk Diinvestasikan? Selesaikan Strategi 401(k)

Jika Anda telah mencapai maksimum HSA dan mengisi penuh IRA tetapi masih memiliki modal yang dapat diinvestasikan, kembali untuk membiayai penuh 401(k) menjadi langkah bijaksana. Capai batas $22.500 (atau $30.000 dengan kelayakan catch-up) untuk menangkap semua pertumbuhan tertangguhkan pajak yang tersedia. 401(k) lebih unggul dari akun kena pajak dari segi efisiensi pajak, meskipun opsi investasinya terasa terbatas.

Perbatasan Terakhir: Akun Perdagangan Kena Pajak

Di luar semua akun yang mendapatkan keuntungan pajak terletak akun brokerage kena pajak—kendaraan investasi tanpa batas Anda. Tanpa batas kontribusi, tanpa batas penarikan, dan tanpa penalti akses awal, akun ini mengakomodasi tabungan tambahan tanpa batas. Anda akan menghadapi pajak keuntungan modal atas laba dan pajak tahunan atas dividen, tetapi Anda mendapatkan kebebasan investasi penuh dan likuiditas langsung saat keadaan hidup berubah.

Menyusun Rencana Pensiun Pribadi Anda

Visi pensiun unik Anda harus menjadi panduan dalam prioritas akun. Pertimbangkan pertanyaan dasar berikut:

Ekspektasi gaya hidup: Apakah Anda membayangkan melakukan perjalanan secara ekstensif, pindah rumah untuk mengurangi biaya hidup, atau mempertahankan gaya hidup saat ini? Target pengeluaran yang lebih tinggi membutuhkan tingkat tabungan yang proporsional lebih tinggi. Mereka yang merencanakan tahun pensiun mewah akan mendapatkan manfaat dari akun Roth yang memungkinkan penarikan bebas pajak. Sebaliknya, mereka yang berencana menghabiskan banyak uang sekarang dan mengurangi pengeluaran nanti akan mendapatkan keuntungan dari kontribusi 401(k) dan IRA tradisional yang mengurangi kewajiban pajak saat ini.

Proyeksi Jaminan Sosial: Perkirakan manfaat Jaminan Sosial bulanan yang diharapkan—ini mengurangi total tabungan yang Anda perlukan. Catatan penghasilan seumur hidup dan usia klaim menentukan jumlah manfaat, dan beberapa penerima membayar pajak atas manfaat tergantung pada sumber penghasilan lainnya.

Perencanaan biaya kesehatan: Medicare memiliki kekurangan yang cukup besar. Jika kondisi kronis atau riwayat kesehatan keluarga menunjukkan pengeluaran medis yang tinggi di masa depan, memprioritaskan kontribusi HSA menjadi sangat berharga. HSA berfungsi sebagai satu-satunya akun yang memungkinkan penarikan tanpa penalti untuk pengeluaran medis yang memenuhi syarat, dikombinasikan dengan pertumbuhan bebas pajak.

Jangka waktu: Tahun-tahun menjelang pensiun menentukan tingkat agresivitas investasi yang tepat. Penabung di awal karier dapat menanggung volatilitas pasar melalui kepemilikan ekuitas yang terdiversifikasi. Saat mendekati pensiun, secara bertahap mengalihkan ke alokasi yang konservatif—obligasi, saham dividen stabil, dan dana bersama berfokus dividen—mengurangi risiko urutan pengembalian.

Aturan Emas: Targetkan Penghasilan Pengganti

Para ahli keuangan biasanya merekomendasikan menggantikan 80% dari penghasilan saat ini melalui tabungan pensiun. Bagi seseorang yang menghasilkan $100.000 per tahun, ini berarti $80.000 per tahun dalam sumber daya pensiun. Menyumbang sekitar 15% dari penghasilan setiap tahun adalah titik awal yang masuk akal, meskipun usia dan keadaan memerlukan penyesuaian individual. Seseorang yang mulai berinvestasi di usia awal 20-an dapat dengan nyaman menyisihkan persentase yang lebih rendah daripada yang mulai di usia 40-an—waktu dan pertumbuhan majemuk melakukan pekerjaan berat untuk pemula di awal.

Kesimpulan: Strategi Lebih Baik dari Solusi Tunggal

Maksimalkan 401(k) Anda adalah disiplin keuangan yang solid, tetapi seharusnya tidak berdiri sendiri. Dengan secara strategis menggabungkan kontribusi di seluruh 401(k), HSA, IRA, dan akun kena pajak, Anda menciptakan efisiensi pajak, diversifikasi, dan fleksibilitas. Pendekatan multi-tahap ini—dimulai dari pencocokan pemberi kerja, dilanjutkan dengan memaksimalkan HSA dan IRA, kemudian menyelesaikan pendanaan 401(k), dan akhirnya memanfaatkan akun kena pajak—adalah jalur menuju keamanan pensiun yang komprehensif. Kondisi spesifik Anda harus selalu menjadi panduan dalam alokasi yang tepat, tetapi kerangka ini memberikan urutan optimal bagi kebanyakan investor yang ingin mencapai tujuan pensiun mereka.