Memahami Pajak Keuntungan Modal Indiana dan Kewajiban Pajak Negara Bagian Anda

Penduduk Indiana dan siapa saja yang memperoleh penghasilan di dalam negara bagian perlu memahami kewajiban pajak mereka. Negara bagian menerapkan tarif pajak penghasilan flat sebesar 3,23% secara menyeluruh, artinya apakah Anda mendapatkan $30.000 atau $300.000, Anda membayar persentase yang sama. Yang banyak orang tidak sadari adalah bahwa pajak keuntungan modal Indiana mengikuti aturan yang sama—keuntungan dari investasi Anda dikenai pajak dengan tarif 3,23% yang sama, bukan tarif khusus yang lebih rendah seperti yang ditawarkan beberapa negara bagian lain.

Siapa yang Membayar Pajak Indiana?

Jika Anda tinggal di Indiana secara penuh waktu atau paruh waktu, Anda dianggap sebagai penduduk dan harus mengajukan pajak. Nonresiden juga harus membayar jika mereka memperoleh uang dari sumber di Indiana. Ada satu pengecualian penting: penduduk negara bagian tetangga (Kentucky, Michigan, Ohio, Pennsylvania, dan Wisconsin) yang bekerja di Indiana hanya membayar pajak kepada negara bagian asal mereka, bukan ke Indiana.

Penjelasan Tarif Pajak Flat 3,23%

Pendekatan Indiana cukup sederhana—semua orang membayar persentase yang sama tanpa memandang tingkat penghasilan. Ini berlaku untuk gaji, penghasilan dari pekerjaan sendiri, dan ya, pajak keuntungan modal Indiana atas keuntungan dari investasi. Apakah itu penjualan saham, keuntungan properti sewaan, atau apresiasi modal lainnya, tarif 3,23% berlaku secara seragam.

Pengurangan Pajak Penghasilan yang Benar-Benar Membantu

Pengurangan Terkait Perumahan

Penyewa dapat mengurangi hingga $3.000 per tahun, tetapi hanya untuk tempat tinggal utama Anda—rumah liburan dan tempat tinggal mahasiswa tidak memenuhi syarat. Jika pemilik properti Anda adalah entitas pemerintah, organisasi nirlaba, atau koperasi, sayangnya pengurangan ini tidak tersedia untuk Anda.

Pemilik rumah mendapatkan keuntungan sendiri melalui pengurangan pajak properti residensial yang dibatasi hingga $2.500 untuk pajak yang dibayar atas tempat tinggal utama mereka.

Pendidikan dan Dukungan Keluarga

Orang tua yang mengeluarkan biaya untuk sekolah swasta atau homeschooling dapat mengurangi $1.000 per anak tanggungan. Jika Anda berkontribusi ke rencana tabungan pendidikan CollegeChoice 529, Anda dapat mengklaim kredit untuk jumlah kontribusi tersebut.

Pengurangan Lain yang Perlu Diketahui

Pensiunan penyandang disabilitas dapat mengurangi hingga $5.200 dari pembayaran pensiun disabilitas mereka jika mereka pensiun sebelum 31 Desember tahun pajak dan secara permanen dan total disabilitas. Mereka yang menerima manfaat pengangguran dapat mengurangi sebagian dari kompensasi tersebut—periksa formulir 1099G Anda dan gunakan lembar kerja IT-40 untuk perhitungan.

Kredit Pajak yang Mengurangi Jumlah yang Harus Anda Bayar

Kredit Penghasilan yang Diperoleh

Kredit penghasilan yang diperoleh Indiana (IN-EIC) mencerminkan versi federal dan maksimal sebesar $538. Kelayakan tergantung pada batas penghasilan dan status tanggungan:

• Wajib pajak tunggal tanpa tanggungan harus memperoleh penghasilan di bawah $15.900 (dan berusia antara 24-65 tahun)
• Dengan satu anak, batasnya naik menjadi $42.100
• Dengan dua atau lebih anak, naik menjadi $47.900

Tanggungan umumnya harus berusia di bawah 19 (atau di bawah 24 jika terdaftar di sekolah penuh waktu).

Kredit Lain yang Layak Diklaim

Orang tua angkat dapat mengklaim hingga 10% dari kredit adopsi federal mereka atau $1.000 per anak, mana yang lebih kecil. Pendidik sekolah umum di Indiana dapat mengklaim hingga $100 untuk biaya perlengkapan kelas (hingga $200 untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama di mana keduanya memenuhi syarat). Lansia berusia 65 tahun atau lebih dengan penghasilan di bawah $10.000 dapat mengklaim kredit pajak gabungan untuk lansia, berkisar dari $40 hingga $140.

Pertimbangan Pajak Penjualan, Pajak Properti, dan Keuntungan Modal

Tarif pajak penjualan Indiana sebesar 7% secara statewide, meskipun tarif pajak properti bervariasi menurut kabupaten dan yurisdiksi lokal. Organisasi nirlaba, institusi pendidikan, dan organisasi keagamaan mungkin memenuhi syarat untuk pembebasan pajak properti jika properti mereka digunakan untuk tujuan pendidikan, ilmiah, sastra, amal, atau keagamaan.

Ketika berbicara tentang pajak keuntungan modal Indiana, ingat bahwa keuntungan modal jangka panjang dan jangka pendek dikenai tarif yang sama sebesar 3,23%. Ini berbeda dari perpajakan federal, di mana keuntungan modal jangka panjang biasanya mendapatkan tarif preferensial. Pendekatan flat Indiana berarti penghasilan dari investasi diperlakukan tidak berbeda dengan gaji.

Pajak Warisan dan Harta Warisan: Kabar Baik

Ini adalah kejutan menyenangkan bagi penduduk Indiana: negara bagian tidak mengenakan pajak warisan atau pajak harta warisan. Tergantung pada situasi Anda dan kewajiban federal, ini bisa berarti penghematan signifikan bagi ahli waris Anda.

Menyatukan Semuanya

Sistem pajak Indiana dirancang agar sederhana dan dapat diprediksi dengan tarif flat 3,23% yang berlaku untuk penghasilan reguler dan pajak keuntungan modal Indiana. Negara bagian kemudian menambahkan pengurangan dan kredit untuk membantu wajib pajak mengurangi beban keseluruhan mereka. Jika Anda merencanakan pajak Anda atau mempertimbangkan pindah ke Indiana, memahami mekanisme ini—terutama bagaimana pajak keuntungan modal Indiana bekerja di tingkat negara bagian—membantu Anda membuat keputusan keuangan yang tepat. Manfaatkan pengurangan yang tersedia untuk perumahan, pendidikan, dan situasi keluarga, dan jangan lewatkan kredit yang kurang dikenal seperti kredit penghasilan yang diperoleh atau biaya pendidik.