La chute de 30 % de Bitcoin se transforme en un bouclier fiscal alors que les investisseurs compensent leurs gains en actions

Source : CryptoNewsNet Titre original : La chute de 30 % du Bitcoin se transforme en bouclier fiscal alors que les investisseurs compensent leurs gains en actions Lien original : Bitcoin a chuté de 30 % par rapport à son sommet cette année, et cette baisse fait quelque chose d’utile pour une fois ; elle donne aux gens la possibilité de réduire leur facture fiscale. C’est moche en termes de prix, mais plutôt utile si vous réalisez des profits sur des actions.

Avec le rallye de 18 % du S&P 500 depuis le début de l’année alors que Bitcoin est en baisse d’environ 5 %, les investisseurs détenant des actifs dans les deux types d’investissement commencent maintenant à vendre leurs pertes en crypto pour compenser leurs gains en actions.

Tom Geoghegan, qui dirige Beacon Hill Private Wealth dans le New Jersey, a déclaré :

« La récolte de pertes fiscales en crypto est considérée comme faisant partie de la stratégie fiscale globale, surtout dans une année de forte performance des marchés boursiers, plutôt que comme une tactique isolée. »

Les investisseurs en crypto vendent et rachetent rapidement sans limites IRS

La récolte de pertes fiscales fonctionne ainsi : vendez un actif qui a perdu de la valeur, déclarez la perte, et utilisez-la pour réduire votre facture fiscale. Vous pouvez compenser les gains en capital dollar pour dollar, et si les pertes sont supérieures aux gains, vous pouvez également déduire jusqu’à 3 000 $ de votre revenu ordinaire, tout en reportant le reste sur l’année suivante.

Pour les actions, la règle de vente de lavage de l’IRS stipule que vous ne pouvez pas racheter la même action dans les 31 jours, sinon vous perdez la déduction.

Mais avec la crypto, l’IRS considère Bitcoin comme une propriété, pas une valeur mobilière, donc si vous le vendez puis le rachetez immédiatement, pas de problème.

« Vous pouvez vendre ce Bitcoin, l’acheter le même jour, et cela ne déclenche pas cette limitation », a déclaré Robert Persichitte, CPA et planificateur financier chez Delagify Financial près de Denver.

Will Cong, professeur de finance à Cornell, a dit que le timing compte cette année. Si quelqu’un a acheté du Bitcoin lors du pic d’automne et a conservé, il est maintenant profondément dans le rouge. « Une baisse de 30 % par rapport à un pic d’automne tend à créer précisément cette situation pour les entrants plus récents, ce qui amplifie historiquement la pression de vente de fin d’année », a déclaré Cong à Bloomberg.

Les dernières semaines de 2025 montrent une hausse des stratégies fiscales délibérées en crypto

Parce qu’il n’y a pas de règle de délai de 31 jours en crypto, les gens font le mouvement de vente et de rachat en une seule fois. Cong a dit : « L’absence de contrainte de vente de lavage facilite l’exécution immédiate de la stratégie de ‘récolte et rachat’, et cela tend à concentrer l’activité autour des dates les plus importantes fiscalement. » En termes simples ? La vente se fait rapidement et près de la date limite.

Et ce n’est pas seulement une bande de traders improvisant. Geoghegan a dit que ses clients réfléchissent plus sérieusement à Bitcoin. Ils utilisent leurs pertes en crypto pour compenser des gains en actions ou en investissements privés.

« Dans certains cas, les clients récoltent des pertes et rétablissent rapidement leur exposition ; dans d’autres, ils utilisent les pertes récoltées pour compenser des gains réalisés ailleurs, comme en actions ou en investissements privés », a-t-il dit. Ce n’est plus seulement une question de crypto. C’est devenu une partie d’un plan fiscal plus large.

Mais l’avenir pourrait devenir plus compliqué. Cong a dit que la crypto n’a pas vraiment montré l’effet « janvier » typique jusqu’à ce que l’IRS sévisse en 2018. Et d’ici 2026, la répression ira encore plus loin. Les courtiers et les plateformes d’échange devront déposer un nouveau formulaire, le 1099-DA, pour déclarer pour la première fois les produits de la vente de crypto à l’IRS.

Cela, bien sûr, augmente les enjeux. « Plus de volatilité rend cela plus important à considérer », a déclaré Persichitte. « Si vous pouvez récolter cette perte avec très peu de restrictions ou de conséquences, cela rend la perte beaucoup plus acceptable. »