تعظيم فوائدك الضريبية: ميزة الخصم الإضافي لمن تزيد أعمارهم عن 65 عامًا في عام 2024

عندما تصل إلى سن 65، يعترف مصلحة الضرائب الأمريكية بهذا الإنجاز من خلال تقديم ميزة مالية لك: خصم قياسي معزز يقلل من دخلك الخاضع للضريبة بشكل أكبر. فهم كيفية عمل هذا التخفيض الضريبي الإضافي يمكن أن يؤدي إلى توفيرات مهمة عند تقديم إقرارك الضريبي.

كيف يعمل الخصم القياسي فوق سن 65

الخصم القياسي هو المبلغ الذي تسمح لك مصلحة الضرائب بخصمه من دخلك قبل حساب الضرائب. لعام 2023، يكون هذا الحد الأدنى للحماية 27,700 دولار للأزواج المتزوجين الذين يقدمون معًا، و20,800 دولار لرؤساء الأسر، و13,850 دولار للأفراد العزاب. ومع ذلك، إذا أتممت 65 قبل نهاية السنة الضريبية، فإنك تستحق زيادة إضافية فوق هذه المبالغ.

تعتبر مصلحة الضرائب أنك تبلغ من العمر 65 في اليوم السابق ليوم ميلادك الـ65. هذا يعني أنه إذا وُلدت قبل 2 يناير 1959، يمكنك المطالبة بالخصم المعزز لعام 2023. المبالغ الإضافية بسيطة: 1,850 دولار إضافي للأفراد العزاب أو رؤساء الأسر، و1,500 دولار لكل شخص مؤهل إذا كنت متزوجًا.

خذ مثالاً عمليًا: زوجان متزوجان كلاهما يبلغ من العمر 65 عامًا أو أكثر، سيحصلان على 27,700 دولار (الخصم القياسي) بالإضافة إلى 1,500 دولار و1,500 دولار، ليصبح الإجمالي 30,700 دولار في الخصومات. هذا الرقم الأعلى يحمي مزيدًا من الدخل من الضرائب مقارنةً بزوجين أصغر سنًا.

مكافأة العمى والفوائد المجمعة

بالإضافة إلى العمر، توفر مصلحة الضرائب خصومات إضافية للأشخاص الذين يعانون من العمى. إذا كنت عميًا وبلغت من العمر 65 عامًا أو أكثر، فإن المخصصات الإضافية تزيد بشكل كبير:

• العزاب ورؤساء الأسر: خصم إضافي قدره 3,700 دولار
• المتزوجون: 3,000 دولار لكل شخص مؤهل

هذا يعني أن العازب البالغ من العمر 65 عامًا والذي يعاني من العمى يتلقى 13,850 دولار بالإضافة إلى 3,700 دولار، ليصل الإجمالي إلى 17,550 دولار في الخصومات القياسية — وهو تخفيض كبير في الدخل الخاضع للضريبة.

الخصم القياسي مقابل الخصم المفصل: أيهما أفضل؟

بينما يستخدم حوالي 90% من دافعي الضرائب الأمريكيين الخصم القياسي من أجل البساطة، إلا أن ليس الجميع يستفيدون بنفس القدر من هذا النهج. يعتمد القرار على سؤال حاسم: هل تتجاوز إجماليات خصوماتك المفصلة مبلغ الخصم القياسي الخاص بك؟

إذا كانت لديك نفقات قابلة للخصم بشكل كبير — فوائد الرهن العقاري، المساهمات الخيرية، ضرائب الممتلكات، أو النفقات الطبية — قد يكون التفصيل أكثر توفيرًا للضرائب. ومع ذلك، فإن اختيار التفصيل يعني التخلي عن أي خصومات إضافية متاحة لمن هم فوق سن 65. يجب أن تتخذ هذا القرار بشكل استراتيجي بناءً على صورتك المالية الكاملة.

من لا يمكنه استخدام الخصم القياسي

بعض دافعي الضرائب يواجهون إلزامية التفصيل بغض النظر عن عمرهم. هؤلاء يشملون:

• الأفراد المتزوجين الذين يقدمون بشكل منفصل عندما يقوم زوجهم بالتفصيل
• الأجانب غير المقيمين أو الأجانب ذو الحالة المزدوجة خلال السنة الضريبية (مع استثناءات محددة بموجب موضوع مصلحة الضرائب رقم 551)
• دافعي الضرائب الذين يقدمون لفترات محاسبة أقصر من 12 شهرًا بسبب تغيير في فترة محاسبتهم السنوية
• الأوقاف، والصناديق، وصناديق الثقة المشتركة، والشراكات

إذا كنت تقع في أي من هذه الفئات، يجب عليك التفصيل — حتى لو كان الخصم القياسي يوفر فائدة أكبر.

تخطيط استراتيجيتك الضريبية لعام 2024

يُعد العام الجديد فرصة مثالية لمراجعة هيكل ماليتك. سواء كنت قد تقاعدت مؤخرًا، أو تقترب من سن 65، أو تستمتع بالفعل بالمزايا الضريبية للعمر المتقدم، فإن فهم خيارات الخصم الخاصة بك ضروري. يمثل الخصم القياسي فوق سن 65 خصمًا ضريبيًا مهمًا مصممًا خصيصًا لمرحلة حياتك.

خصص وقتًا لجمع سجلاتك المالية، واحسب كلا السيناريوهين (الخصم القياسي مقابل التفصيل)، ويفضل استشارة محترف ضرائب. بالنسبة للعديد من المتقاعدين، يبسط الخصم القياسي المعزز عملية التقديم مع تقديم وفورات ضريبية كبيرة دون تعقيد تتبع وتوثيق النفقات المفصلة.

من خلال الاستفادة من جميع المزايا الضريبية المتاحة لك، تزيد من دخلك بعد الضرائب وتدعم أمنك المالي على المدى الطويل في التقاعد.