فهم ضرائب 401k: ما تحتاج إلى معرفته حول ضرائب السحب

عندما يتعلق الأمر بالتخطيط للتقاعد، يظل حساب 401(k) واحدًا من أكثر الوسائل شعبية للعمال الأمريكيين. لكن إليك ما لا يفهمه الكثير من الناس تمامًا: بينما يوفر حساب 401k مزايا ضريبية كبيرة خلال سنوات كسبك، فإن تلك الفوائد لا تمتد إلى ما لا نهاية. الحقيقة بسيطة – نعم، يتم فرض الضرائب على حساب 401k عندما تبدأ في سحب الأموال.

كيف يعمل المعاملة الضريبية على 401k في الواقع

الارتباك حول ضرائب 401(k) غالبًا ما ينجم عن سوء فهم كيفية عمل هذه الحسابات. يُصنف حساب 401k على أنه مؤجل الضرائب، مما يعني أن المال الذي تساهم به يأتي من دخلك قبل الضرائب. إذا كنت تكسب 1500 دولار قبل الضرائب لكل راتب وتساهم $300 في حساب 401(k)، فسيتم فرض الضرائب عليك فقط على 1200 دولار. هذا الإعفاء الضريبي الأولي كبير – أنت في الأساس تؤجل التزامك الضريبي إلى وقت لاحق.

ومع ذلك، هذا هو الكلمة المفتاحية: مؤجل، وليس ملغى. ينمو رصيد حسابك بدون ضرائب كل عام، دون فرض ضرائب على الدخل أو ضرائب الأرباح الرأسمالية أثناء بقاء المال مستثمرًا. ولكن في اللحظة التي تبدأ فيها في الوصول إلى هذه الأموال، تتوقع مصلحة الضرائب حصتها.

متى يمكنك البدء في الوصول إلى حساب 401k الخاص بك؟

حددت الحكومة قواعد واضحة بشأن التوقيت. يُسمح لك بالوصول إلى حساب 401k الخاص بك بدون غرامات بمجرد بلوغك سن 59½. إذا لم تكن بحاجة إلى الأموال على الفور، يمكنك التأجيل حتى سن 73 (زيادة إلى 75 في 2033). ومع ذلك، عند بلوغك سن 73، يتحول الوصول إلى الأموال من اختيار إلى إلزامي – تطلب مصلحة الضرائب الحد الأدنى من التوزيعات من تلك النقطة فصاعدًا. الاستثناء هو حسابات Roth 401(k)، حيث تتم المساهمات بعد الضرائب، مما يجعل التوزيعات عادةً معفاة من الضرائب.

معدل الضرائب على سحوبات 401k

عندما تصل إلى أموالك في حساب 401(k)، يُعامل المال الذي تتلقاه كدخل عادي ويُفرض عليه الضرائب وفقًا لذلك. لا يوجد معدل ضرائب خاص بـ401k – بدلاً من ذلك، يُضاف سحبك إلى جميع الدخل الآخر الذي تتلقاه في ذلك العام، ويحدد المجموع الإجمالي شريحة الضرائب والتزامك الضريبي.

يعتمد عبء الضرائب على دخلك الخاضع للضريبة بالكامل خلال العام. إذا كنت تعيش في ولايات مثل كاليفورنيا أو مينيسوتا التي تفرض ضرائب دخل إضافية، فستكون مدينًا أيضًا بالضرائب على مستوى الولاية. الخبر السار؟ إذا كان التقاعد يعني كسب أقل من سنوات عملك، فقد تجد نفسك في شريحة ضرائب أدنى، مما يقلل من الالتزام الضريبي الإجمالي.

تقوم العديد من خطط 401(k) تلقائيًا بحجز حوالي 20% من توزيعاتك، ولكن يجب عليك التحقق من إجراءات خطتك المحددة.

تكلفة الوصول المبكر

تضطر الظروف أحيانًا إلى السحب المبكر – نفقات طبية طارئة، دفعات أولى، تكاليف التعليم، أو فقدان وظيفة. إذا قمت بالوصول إلى الأموال قبل سن 59½، استعد لدفع غرامة بنسبة 10% بالإضافة إلى الضرائب على الدخل العادي. هذا الضرب المزدوج يجعل السحب المبكر قرارًا ماليًا جديًا يتطلب حسابًا دقيقًا.

تعترف مصلحة الضرائب ببعض الاستثناءات الخاصة بالصعوبات، مثل الانفصال عن العمل عند سن 55 أو التسجيل في سلسلة من المدفوعات الدورية المتساوية (. حتى مع هذه الاستثناءات، لا تزال الضرائب على الدخل العادي تنطبق. نظرًا لكل من الغرامة وتكلفة الفرصة البديلة لإزالة الاستثمارات من نمو السوق، فإن الاقتراض ضد حساب 401)k( أحيانًا يكون أكثر حكمة من السحب المباشر.

استراتيجيات لتقليل عبء الضرائب الخاص بك

على الرغم من أنك لا يمكنك تجنب الضرائب تمامًا على سحوبات 401)k(، إلا أن التخطيط الاستراتيجي يمكن أن يقلل من الضرر. أحد الأساليب هو الأسهم التي تمتلكها الشركة داخل حسابك – إذا قمت بنقلها إلى حساب وساطة خاضع للضريبة، قد تؤهل الزيادة في القيمة لتحقيق معاملة أرباح رأسمالية طويلة الأجل )مع فرض ضرائب بنسبة 0%، 15%، أو 20%(، وغالبًا ما تكون أقل من معدل الدخل العادي الخاص بك.

استراتيجية أخرى تتعلق بإدارة شريحة الضرائب. إذا كانت توزيعاتك ستضعك بالقرب من الحد الأدنى لشريحة الضرائب، فكر في بدء السحب مبكرًا وتوزيعها على مدى عدة سنوات. هذا الأسلوب يحافظ على بقائك في شريحة أدنى لفترة أطول ويمكن أن يقلل بشكل كبير من الضرائب الإجمالية المدفوعة، بشرط أن تكون قد بلغت سن 59½.

التخطيط المسبق للكفاءة الضريبية

طريق التقاعد لا يعفيك من الضرائب – بل يغير فقط متى وكيف تدفعها. يخطط المتقاعدون الأكثر كفاءة لضريبة دخلهم السنوية بشكل استراتيجي، لضمان عدم مفاجأتهم عند وقت الضرائب. أن تكون استباقيًا في فهم كيفية فرض الضرائب على حساب 401k يسمح لك باتخاذ قرارات مستنيرة اليوم تحمي دخلك التقاعدي غدًا.

بدء ادخار التقاعد مبكرًا يعزز هذه المزايا أكثر. كلما بدأ مالك في العمل في حسابات مؤجلة الضرائب مبكرًا، زادت ثروتك من خلال النمو المركب – مما يجعل فاتورة الضرائب النهائية على السحوبات صفقة تستحق العناء.