فهم حدود المساهمة القصوى في حساب 529: تحليل حسب كل ولاية

ما الذي يجعل خطط 529 مميزة؟

إذا كنت تخطط لتمويل نفقات التعليم لأحد أفراد الأسرة أو لنفسك، فإن خطط التوفير للجامعة 529 تقدم ميزة ضريبية جذابة. على الرغم من أن المساهمات لا تقلل من ضرائب الدخل الفيدرالية الخاصة بك، إلا أنها غالبًا ما تؤهل لخصومات ضريبية على دخل الولاية. والأهم من ذلك، أن أرباح الاستثمارات تنمو معفاة من الضرائب طالما أن السحوبات تُوجه نحو تكاليف التعليم المؤهلة—هيكل مشابه لحسابات التقاعد مثل 401(k).

ما المشكلة؟ هناك حدود لمقدار ما يمكنك تجميعه في هذه الحسابات. نظرًا لأن كل ولاية تدير برنامج 529 الخاص بها، فإن القواعد تختلف حسب الموقع. فهم الحد الأقصى لمساهمة الولاية الخاصة بك في خطة 529 أمر ضروري لتخطيط فعال لمدخرات التعليم.

كم يمكنك فعلاً الادخار؟ شرح الحدود الإجمالية

تختلف حدود المساهمة بشكل كبير عبر أمريكا. تتصدر أريزونا بأعلى حد أقصى لمساهمة 529 عند 575,000 دولار، بينما تتساوى جورجيا وميزيسيبي عند أدنى حد وهو 235,000 دولار. تتجمع معظم الولايات في نطاق 450,000 إلى 550,000 دولار.

إليك ما يهم: هذه هي الحدود الإجمالية، أو مدى الحياة، لكل مستفيد—وليس لكل حساب. إذا فتح والداك حساب 529 لطفلك بينما تفتح حسابًا آخر، يجب أن تبقى المساهمات الإجمالية عبر جميع الحسابات ضمن الحد الأقصى لولايتك. هذا تمييز مهم يفاجئ العديد من الأسر.

السؤال الحقيقي: هل هناك حد سنوي؟

مفاجأة، عادة لا يوجد حد أقصى سنوي لمساهمات 529. يمكنك نظريًا أن تساهم بمجموع الحد الأقصى مدى الحياة في سنة واحدة. ومع ذلك، هناك اعتبارات عملية:

عامل ضريبة الهدايا: كل مساهمات 529 تُعتبر هدايا بموجب القانون الفيدرالي. إذا تجاوزت 19,000 دولار سنويًا (الحد الأقصى لعام 2025)، فإنك تستهلك من إعفاء ضريبة الهدايا مدى الحياة—إلا إذا استخدمت بندًا خاصًا. يتيح لك “انتخاب الخمس سنوات” أن تسبق خمس سنوات من المساهمات ($95,000 في 2025) دون تفعيل ضريبة الهدايا، بشرط ألا تقدم هدايا إضافية خلال تلك الفترة.

حدود خصم الضرائب على الولاية: بعض الولايات تسمح لك بخصم الحد الأقصى لمساهمة 529 بالكامل لأغراض الضرائب، بينما تقتصر أخرى على خصم مبلغ معين من استثناء ضريبة الهدايا السنوي. على سبيل المثال، بنسلفانيا تسمح فقط بخصم 19,000 دولار سنويًا.

متى يجب أن تنظر إلى خارج ولايتك؟

افترض أنك تعيش في ولاية بحد أقصى لمساهمة 529 أقل، لكن الجامعة المستهدفة لطفلك تتوقع تكاليف أعلى. هل يجب أن تنتقل إلى خطة ولاية أخرى؟

الإجابة ليست دائمًا نعم. خطط 529 خارج الولاية تأتي مع بعض المقايضات:

• خصومات الضرائب على الولاية: معظم الولايات تسمح فقط للمقيمين بخصم المساهمات التي يودعونها في خطط ولايتهم. اختيار خطة ولاية أخرى قد يفقدك هذه الميزة.
• قيود الإقامة: ليست كل خطط 529 تقبل مساهمات من مقيمين خارج الولاية.
• هيكل الرسوم وخيارات الاستثمار: تفرض خطط مختلفة رسومًا مختلفة وتقدم تشكيلات استثمارية متنوعة. مقارنة هذه التفاصيل أهم من مجرد السعي وراء أعلى حد لمساهمة 529.

التحسين الحقيقي يتطلب موازنة حد الولاية، وضعك الضريبي، رسوم الخطة، وجودة الاستثمار—وليس فقط اختيار الولاية ذات الرقم الأعلى.

تخطيط استراتيجية ادخار التعليم الخاصة بك

ما إذا كانت قدرة مساهمة 529 في ولايتك مناسبة أم لا يعتمد على تكاليف التعليم المتوقعة والجدول الزمني الخاص بك. ارتفاع تكاليف التعليم العالي يعني أن العديد من الأسر ستستفيد من تعظيم هذه الحسابات. ابدأ بفهم قواعد ولايتك المحددة، فكر في خيار الهدايا لمدة خمس سنوات إذا لزم الأمر، وقارن ميزات الخطط قبل الالتزام باستراتيجية.