فهم الفروقات الرئيسية بين خطط 401(k) و 403(b) لمسيرتك المهنية

عندما تحصل على وظيفة جديدة، قد يبدو التنقل في فوائد التقاعد مرهقًا. ستوفر لك معظم الشركات إمكانية الوصول إلى خطة ادخار للتقاعد، وهناك فرصة جيدة لأن تواجه إما خطة 401(k) أو 403(b). على الرغم من أن هاتين الخيارين يتشاركان في كيفية عملهما، إلا أن الفرق بين 401k و 403b مهم أكثر مما قد تظن—خصوصًا إذا كنت قد شاركت في نوع واحد منهما من قبل.

القواسم المشتركة: ما تشترك فيه خطط 401(k) و 403(b)

كلاهما ينتمي إلى فئة خطط المساهمة المحددة، مما يعني أن رصيد تقاعدك يعتمد مباشرة على مقدار ما تساهم به مع مرور الوقت. إليك ما يتشاركان فيه:

الموظفون يتحكمون في المساهمات وقرارات الاستثمار. أنت تقرر كم تخصم من كل راتب (قبل الضرائب)، وتُستثمر الأموال في أدوات مثل الصناديق المشتركة. قد يساهم صاحب العمل أيضًا بمساهمة مطابقة تصل إلى نسبة معينة—وهي ميزة قيمة تعزز مدخراتك بشكل فعال.

حدود المساهمة متطابقة لكلا الخطةين. في عام 2023، يمكنك المساهمة بما يصل إلى 22,500 دولار سنويًا عبر جميع خطط المساهمة المحددة التي أنت مسجل فيها. إذا كنت فوق سن 50، تحصل على فرصة إضافية بمبلغ 7,500 دولار كمساهمة تصحيحية. من الجدير بالذكر أن هذا حد تراكمي؛ إذا غيرت وظيفة في منتصف العام، فإن إجمالي مساهماتك عبر جميع الخطط لا يمكن أن يتجاوز 22,500 دولار لذلك العام.

المعالجة الضريبية تتبع نفس النمط أيضًا. المساهمات تقلل من دخلك الخاضع للضريبة الحالي، وتدفع ضريبة الدخل على السحوبات أثناء التقاعد—استراتيجية غالبًا ما تؤدي إلى توفير ضريبي إذا توقعت أن تكون في شريحة ضريبية أدنى لاحقًا.

كلا نوعي الخطة يفرض غرامات على السحوبات المبكرة. سحب الأموال قبل بلوغ سن 59½ (أو 55 في حالات معينة) يؤدي إلى رسوم وغرامات كبيرة.

الفرق الحاسم: نوع المنظمة يحدد خطتك

الفرق الأهم بين 401k و 403b يكمن في هيكل صاحب العمل. الشركات الربحية تقدم حصريًا خطة 401(k)، ولهذا السبب يواجهها غالبية العاملين. إذا كنت تعمل في القطاع غير الربحي—مثل الجمعيات الخيرية، مراكز الأبحاث، أو المؤسسات التعليمية—أو في وظائف حكومية مثل المدارس العامة أو المكاتب البلدية، فمن المحتمل أن تصل إلى خطة 403(b).

الإشراف التنظيمي يخلق تمييزًا آخر مهمًا. جميع خطط 401(k) تخضع لقانون أمن معاشات الموظفين لعام 1974 (ERISA)، الذي يوفر حماية للمشاركين وحقوق مضمونة. ومع ذلك، يختلف المعالجة التنظيمية لخطط 403(b). يجب على أصحاب العمل غير الربحيين الخاصين (الجمعيات الخيرية، الكليات الخاصة) الامتثال لـ ERISA، لكن القطاع العام مثل المدارس الحكومية، الجامعات العامة( يعمل خارج متطلبات ERISA. هذا التمييز يؤثر على كيفية إدارة الخطط وما هي الضمانات التي تحميك.

مزايا خاصة للموظفين القدامى في القطاع غير الربحي

إليك ما يثير الاهتمام بالنسبة للعمال الذين قضوا أكثر من 15 عامًا في منظمة غير ربحية. بعض خطط 403)b( تقدم ميزة حصرية: القدرة على إجراء مساهمات إضافية تتجاوز الحد القياسي البالغ 22,500 دولار. هذه الفرصة التصحيحية تنطبق فقط إذا اختار صاحب العمل تحديدًا تقديمها، لذلك فهي ليست متاحة في جميع خطط القطاع غير الربحي.

اتخاذ قرارك

واقعيًا، خيارك بين هاتين الوسيلتين للتقاعد ليس قرارك أنت—بل يحدد نوع صاحب العمل ما هو متاح. شركة ربحية ستوفر لك خطة 401)k(، بينما توفر المنظمات غير الربحية والوكالات الحكومية خطة 403)b(. الفرق بين 401k و 403b يكون أكثر أهمية إذا كنت تغير القطاعات أو تقارن بين المزايا عبر الوظائف.

بغض النظر عن الخطة التي لديك إمكانية الوصول إليها، تظل الاستراتيجية الأساسية ثابتة: ساهم بما يمكنك تحمله، واستفد من المطابقة من قبل صاحب العمل عندما تكون متاحة، ودع النمو المركب يعمل لصالحك على مدى عقود. إلا إذا كنت عاملًا في القطاع غير الربحي ذو خدمة طويلة ويحق لك المساهمات التصحيحية، فإن الاختلافات لن تعيد تشكيل نظرتك للتقاعد بشكل كبير. الأولوية الحقيقية هي تعظيم الاستفادة من أي خطة يوفرها صاحب العمل وبناء ذلك المدخر بشكل منتظم مع مرور الوقت.